Apa keuntungan bagi nasabah yang berpartisipasi dalam asuransi jiwa? Di mana perusahaan asuransi mengeksploitasi keuntungan untuk menghasilkan suku bunga yang stabil, meminimalkan risiko bagi pelanggan? Hal ini menjadi perhatian banyak orang sebelum memutuskan untuk membeli asuransi jiwa.
Dalam beberapa tahun terakhir, asuransi jiwa telah menjadi jenis asuransi yang sangat diminati pasar melalui keunggulannya yang luar biasa dalam solusi proteksi maupun investasi tabungan. Berpartisipasi dalam asuransi jiwa, selain manfaat yang dibayarkan jika nasabah berisiko, nasabah beruntung yang hidup bahagia sampai akhir polis akan menerima jatuh tempo dan bunga yang masih harus dibayar. Lantas, dari mana keuntungan perusahaan asuransi jiwa berasal? Apakah situasi bisnis perusahaan asuransi mempengaruhi manfaat asuransi pelanggan?
Dari mana keuntungan perusahaan asuransi jiwa berasal?
Menurut Pasal 73 Keputusan 73/2016/ND-CP , keuntungan perusahaan asuransi adalah selisih antara total pendapatan dan total biaya perusahaan asuransi. Laba yang direalisasikan dalam tahun usaha asuransi meliputi laba usaha asuransi, laba kegiatan keuangan dan laba operasi lainnya.
Pada saat mengikuti asuransi jiwa, nasabah bertanggung jawab untuk membayar premi berkala kepada perusahaan asuransi sesuai dengan kontrak yang ditandatangani. Uang yang dikumpulkan melalui bentuk pembayaran premi akan membentuk modal jangka panjang yang besar dan perusahaan asuransi akan berinvestasi untuk mendapatkan keuntungan dan menggunakan keuntungan tersebut untuk membayar pemegang polis.
Untuk mendapat untung, perusahaan asuransi seringkali memilih investasi yang sangat aman. Menurut Pasal 98 Undang-Undang Usaha Perasuransian No. 24/2000/QH10 , Pemerintah menetapkan item investasi yang dapat dipilih oleh penanggung sebagai berikut:
Pasal 98 Penanaman modal
1. Penanaman modal perusahaan asuransi harus memastikan keamanan dan efisiensi serta memenuhi persyaratan pembayaran rutin untuk komitmen berdasarkan kontrak asuransi.
2. Perusahaan asuransi hanya dapat menggunakan modal menganggur mereka untuk berinvestasi di Indonesia di bidang-bidang berikut:
A) Beli obligasi Pemerintah;
B) Membeli saham dan obligasi korporasi;
C) Bisnis real estat;
D) Memberikan modal kepada badan usaha lain;
d) Peminjaman menurut ketentuan Undang-Undang tentang Lembaga Perkreditan;
E) Menyimpan uang di lembaga kredit.
3. Pemerintah menentukan portofolio investasi di bidang-bidang yang ditentukan dalam Ayat 2 Pasal ini dan persentase modal menganggur yang diizinkan untuk berinvestasi di setiap portofolio investasi untuk memastikan bahwa perusahaan asuransi selalu mampu membayar.
Dengan demikian, Pemerintah tidak membatasi jumlah investasi yang dapat diinvestasikan oleh perusahaan asuransi pada obligasi Pemerintah (100% dari modal yang ada dapat digunakan untuk investasi) dan tidak boleh lebih rendah dari 65%. 35% sisanya, perusahaan asuransi dapat memilih item investasi lain sesuai peraturan, tetapi harus menyerahkan rencana investasi ke Kementerian Keuangan untuk mendapatkan persetujuan, dari mana mereka dapat berinvestasi.
Terlihat bahwa pemerintah secara ketat mengontrol investasi bisnis asuransi untuk memastikan keamanan tertentu. Keunikan dari industri asuransi jiwa adalah merupakan jenis asuransi jangka panjang dengan signifikansi sosial ekonomi, sehingga berinvestasi pada portofolio di atas memastikan perusahaan asuransi jiwa memiliki aliran keuntungan yang stabil dalam jangka panjang untuk memenuhi kewajiban kontrak asuransi. .
Selain itu, investasi ini juga memberikan kontribusi positif dalam pengelolaan risiko pasar bagi portofolio aset perusahaan asuransi jiwa. Dengan demikian meminimalkan risiko likuiditas, risiko fluktuasi suku bunga dan hampir menghilangkan risiko kredit. Dengan demikian meningkatkan tingkat kecukupan modal, memastikan keamanan kekuatan keuangan, ketenangan pikiran tentang arus kas untuk memenuhi kewajiban keuangan, dan membayar manfaat asuransi kepada pelanggan. Oleh karena itu, keuntungan perusahaan asuransi jiwa terutama berasal dari jalur investasi yang aman .
Bagaimana keuntungan perusahaan asuransi jiwa didistribusikan?
Mengenai pembagian keuntungan perusahaan asuransi jiwa, menurut Pasal 75 Keputusan 73, setelah memenuhi ketentuan tentang permodalan, solvabilitas, dan pembayaran pajak penghasilan badan wajib, Pada saat pembentukan dana cadangan wajib, perusahaan asuransi berhak membagikan sisa laba menurut ketentuan undang-undang.
Mengenai dana cadangan, Pasal 97 Undang-Undang Usaha Perasuransian Tahun 2000 mengatur:
“ 1. Perusahaan asuransi dan perusahaan pialang asuransi harus membentuk dana cadangan wajib untuk menambah modal piagam dan memastikan solvabilitas. Dana cadangan wajib dipotong setiap tahun sebesar 5% dari laba setelah pajak. Jumlah maksimum dana ini diatur oleh Pemerintah.
2. Selain dana cadangan wajib yang ditentukan dalam Ayat 1 Pasal ini, perusahaan asuransi atau perusahaan pialang asuransi dapat membentuk dana cadangan lain dari laba setelah pajak tahun fiskal sebagaimana ditentukan dalam piagam perusahaan asuransi dan perusahaan pialang asuransi ”.
Selain itu, sesuai Pasal 3.6 Pasal 18, Surat Edaran No. 50/2017/TT-BTC, dana cadangan untuk menjaga keseimbangan diatur sebagai berikut:
- Untuk perusahaan asuransi jiwa: Provisi tahunan adalah 1% dari keuntungan sebelum pajak dari usaha asuransi jiwa, yang disisihkan setiap tahun sampai cadangan ini sama dengan 5% dari premi yang terkumpul, selama tahun keuangan usaha tersebut.
- Untuk bisnis reasuransi yang menjalankan bisnis asuransi jiwa: Tingkat penetapan tahunan adalah 1% dari laba sebelum pajak perusahaan, yang disisihkan sampai cadangan ini sama dengan 5% dari premi untuk menerima reasuransi pribadi, yang diperoleh dalam tahun buku perusahaan.
Apakah keuntungan atau kerugian perusahaan asuransi jiwa mempengaruhi manfaat asuransi nasabah?
Banyak nasabah ketika berpartisipasi dalam asuransi jiwa khawatir dan bertanya-tanya apakah situasi bisnis perusahaan asuransi akan mempengaruhi manfaat asuransi mereka. Dalam hal ini, keuntungan atau kerugian perusahaan asuransi jiwa akan tergantung pada banyak faktor dan produk yang diikuti oleh nasabah. Dimana:
- Dengan manfaat yang dijamin seperti manfaat asuransi penyakit kritis, manfaat asuransi cacat, manfaat asuransi kematian, dll, tidak terpengaruh karena ini adalah manfaat yang ditentukan dalam kontrak asuransi jiwa yang telah ditandatangani pelanggan dengan perusahaan asuransi.
- Untuk setiap produk asuransi jiwa, tingkat dampaknya akan berbeda. Secara khusus:
+ Produk asuransi jiwa universal : Manfaat bunga tidak terpengaruh ketika perusahaan merugi karena telah mengikatkan suku bunga untuk setiap tahun kontrak.
+ Dengan asuransi unit link : Karena peserta yang merupakan investor dana bebas dan fleksibel untuk memilih jalur investasi maupun jumlah investasi, mereka akan menikmati keuntungan investasi yang sebenarnya dari dana investasi yang dipilih nasabah. Oleh karena itu, peserta dapat menikmati bunga tinggi, bunga rendah atau tanpa bunga tergantung kinerja dana investasi.
+ Dengan produk asuransi jiwa dengan keikutsertaan dalam pembagian keuntungan, manfaat asuransi berkala dan keuntungan yang dibagi pada akhir kontrak tergantung pada situasi bisnis perusahaan asuransi.
Selain itu, jika terjadi kebangkrutan perusahaan asuransi, pembeli asuransi jiwa dapat yakin bahwa mereka tidak akan kehilangan uang, bahwa polis akan tetap berlaku dan manfaatnya tetap terjaga. Untuk memahami lebih lanjut tentang masalah ini, Anda dapat merujuk ke artikel: Perusahaan asuransi bangkrut, apakah pembeli asuransi jiwa kehilangan uang?
Situasi profitabilitas perusahaan asuransi jiwa saat ini
Bisnis asuransi jiwa adalah permainan besar, grup keuangan terkemuka selalu berusaha memperluas pasar, membangun sistem, melatih dan merekrut agen untuk dapat menghasilkan keuntungan.
Pada tahun 2018, statistik awal menunjukkan bahwa sekitar 10 bisnis asuransi jiwa mencatatkan kerugian, jumlah ini merupakan lebih dari setengah jumlah total bisnis asuransi jiwa saat ini. Di mana kerugian terbesar dialami oleh Manulife dengan kerugian hingga IDR 2.722 miliar, lebih dari 2 kali lipat kerugian yang tercatat di tahun 2017. Akumulasi kerugian Manulife pada akhir tahun 2018 sebesar IDR 2.356 miliar. Adapun bisnis seperti Generali dan Aviva, Hanwha Life mengalami kerugian masing-masing sebesar IDR 998 miliar, IDR 320 miliar, dan IDR 187 miliar.
Diketahui bahwa lebih dari separuh bisnis asuransi jiwa mengalami kerugian pada tahun 2018, meskipun pendapatan fee masih tumbuh kuat karena berbagai sebab. Ini termasuk tingkat suku bunga obligasi pemerintah yang jatuh ke tingkat yang lebih rendah dari yang diharapkan di masa lalu, yang menyebabkan penurunan tajam dalam tingkat diskonto yang diterapkan untuk menghitung ketentuan teknis. Banyak perusahaan asuransi jiwa harus membuat ketentuan besar dalam satu tahun terakhir.
Dapat dilihat bahwa asuransi jiwa telah mengukuhkan peran positifnya dalam kehidupan setiap individu, keluarga dan masyarakat melalui manfaat praktisnya. Semoga di tahun 2020, keuntungan perusahaan asuransi jiwa akan mengalami perubahan tertentu, menciptakan sinyal yang baik untuk mengharapkan perkembangan bisnis asuransi jiwa di Indonesia.
EmoticonEmoticon